Банк России смягчает регулирование ради импортозамещения в критической инфраструктуре

1 час назад

© freepik.com / AI-контент

Банк России представил ключевые направления регулирования банковской сферы на 2026–2027 годы. В опубликованном «Обзоре банковского регулирования» за IV квартал 2025 года регулятор объявил о пакете мер поддержки кредитных организаций и повышения качества управления рисками в реальном секторе.

Поддержка импортозамещения: четыре года на «растаможку» ИТ-активов

Ключевое решение для рынка ИБ и технологического суверенитета — смягчение порядка учета затрат на импортозамещение. Сейчас банки обязаны единовременно вычитать из капитала расходы на создание нематериальных активов, что создает серьезную нагрузку на их финансовую устойчивость. Это сдерживает инвестиции в переход на российское ПО и оборудование, необходимое для защиты объектов КИИ.

ЦБ предлагает такой подход, что в первом полугодии 2026 года банки получат право растянуть этот процесс на четыре года. Новация затронет активы, созданные для замещения критически важных иностранных технологий. Чтобы исключить злоупотребления, потребуется заключение внешнего аудитора о целевом характере расходов.

Баланс между стимулом и надзором

Регулятор обновляет подходы к оценке рисков при расчете обязательных нормативов. В фокусе — сделки государственно-частного партнерства (ГЧП) и концессии. Планируется ввести пониженные коэффициенты риска по кредитам на такие проекты при наличии инвестиционного рейтинга у публичной стороны (государства, региона или муниципалитета) и гарантий компенсации расходов банка.

Кроме того, ЦБ намерен легализовать использование новых финансовых инструментов для снижения кредитного бремени. В частности, банки смогут полностью обнулять риск по кредитам, передавая его инвесторам через механизм цифровых финансовых активов.

Параллельно ужесточаются правила консолидации банковских групп. Из периметра консолидации будут исключены нефинансовые и страховые компании, чтобы не смешивать разнородные риски. Однако для значимых финансовых «дочек», с активами от 50 млрд рублей, консолидация станет обязательной. Это сделает оценку достаточности капитала группы более прозрачной.

Строительный сектор: индивидуальный подход к каждому объекту

Во втором полугодии 2026-го на публичное обсуждение вынесут проект, меняющий правила резервирования по кредитам застройщиков. ЦБ отказывается от универсальной оценки финансового положения компании в пользу «проектного подхода». Каждый этап — от покупки участка до ввода в эксплуатацию — получит собственную шкалу рисков.

Минимальный резерв на стадии проектирования и строительства для надежных проектов может быть снижен до 0,1%. Однако при срыве сроков или проблемах с документацией резервы будут кратно расти. Особое внимание уделено рискам продаж в рассрочку, которые теперь станут отдельным фактором оценки.

Антикризисные меры и статус СЗКО

До середины 2029 года продлен льготный режим для реструктурированных кредитов компаний, столкнувшихся с временными трудностями. Послабление действует при условии утверждения реалистичного бизнес-плана.

Также регулятор подведет итоги общественного обсуждения новой методики определения системно значимых кредитных организаций (СЗКО). Ожидается публикация уточненных метрик, включая оценку региональной значимости и эффекта «домино» на межбанковском рынке, а новый перечень СЗКО может быть сформирован к осени 2027 года.

Ранее RUБЕЖ сообщал, что в Госдуме поддержали инициативу ЦБ наказывать топ-менеджеров банков за слабую киберзащиту.